Wat heeft het gekost?

Het nadeel wordt met name veroorzaakt door de hogere afschrijvingslasten door de inhaalafschrijving van de verwijderde en inmiddels vervangen toplaag van de kunstgrasvelden. Deze inhaalafschrijving is in overeenstemming met de afspraak dat bij vervangingsinvesteringen de resterende boekwaarde van het verwijderde actief wordt afgeboekt. Tegenover deze last in 2020 staat een voordeel in komende jaren. Dit voordeel is het gevolg van het herzien van de afschrijvingstermijn van de onderlaag. Deze gaat 30 jaar mee maar werd tot op heden afgeschreven in 15 jaar.

De overschrijding van per saldo € 404.000 is het resultaat van drie hoofdontwikkelingen: - Lagere uitgaven voor Veilig thuis van € 70.000 in 2020, de doorontwikkeling is mede als gevolg van de beperkingen in 2020 door corona uitgesteld. Voor deze lagere uitgaven wordt via de resultaatbestemming voorgesteld het bedrag mee te nemen naar 2021 en dan alsnog uit te voeren; - Hogere uitgaven voor jeugdzorg van per saldo € 640.000. Voor € 188.000 zijn deze hogere uitgaven veroorzaakt door meerkosten en omzetgaranties in het kader van Corona. De hogere zorgkosten voor de jeugdhulp hangen verder samen met de aan voogdij gerelateerde kosten`voor € 600.000. Vanuit de regionale samenwerking Beschermd Wonen zijn gemeenten gecompenseerd voor € 150.000 voor de extra kosten die lokaal zijn gemaakt voor jongeren 18+ met verblijf. - Een hogere onttrekking van de reserve sociaal van € 166.000. Bij de behandeling van de Zomernota 2020 heeft de gemeenteraad ingestemd met het uitgangspunt dat een nadeel op jeugdhulp in de rekening deels gecompenseerd wordt uit de overgebleven reservemiddelen sociaal domein 2019 voor maximaal (€ 235.000). In de reserve resteert € 69.000.

De lagere uitgaven op arbeidsparticipatie vonden plaats op de IOAZ/IOAW (€ 124.000) en de vorderingen op de verstrekte leningen aan ondernemers in verband met Corona (€ 100.000). De bijstand IOAW wordt conform landelijke regelgeving per 1 januari 2020 geleidelijk afgebouwd (alleen nog mensen die geboren zijn voor 1965), wat leidt tot een daling van de uitgaven. Tevens is het afgelopen jaar als gevolg van de maatregelen Corona vanuit het Rijk vanuit diverse ondernemers een beroep gedaan op kapitaalverstrekkingen. Deze verstrekkingen worden volgens de regelgeving ook als vordering op de ondernemers geboekt te worden, hierdoor ontstaat een voordeel.

Het programma Zorg heeft een positief resultaat van € 151.000. Er zijn overschrijdingen op de producten begeleiding en huishoudelijke hulp. De belangrijkste verklaring voor deze overschrijdingen is de invoering van het abonnementstarief, de lange wachtlijst beschermd wonen wat tot hogere kosten bij gemeenten leidt en de continuïteitsbijdrage Corona aan zorgaanbieders. Tegenover de nadelen staan de voordelige regionale baten beschermd wonen en de administratief technische verrekening van de voorschotten en realisatie PGB 2018/2019.

Het voordeel op dit thema betreft ontvangen middelen vanuit de meicirculaire 2020 ten behoeve van de voorbereiding en invoering van de Wet inburgering tot en met 1-7-2021. De invoering van de wet Inburgering is uitgesteld tot 1 januari 2022. Voor 2021 betekent dit (opnieuw) een jaar van voorbereiding en implementatie, waarbij de gemeenteraad wordt voorgesteld dit voordeel als resultaatbestemming naar 2021 mee te nemen.