De post voorzieningen onderscheiden we in: | ||
Voorzieningen | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | 886.119 | 531.037 |
Voorz. voor vervangingsinv. waarvoor een heffing wordt geheven | 3.923.832 | 3.582.101 |
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | - | - |
Totaal | 4.809.951 | 4.113.138 |
Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de voorzieningen gedurende het verslagjaar: | |||||
, | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Verloopoverzicht voorzieningen 2020 | |||||
Omschrijving | Saldo per | Toevoeging | Aanwending | Vrijval | Saldo per |
1-1-2020 | 31-12-2020 | ||||
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | |||||
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein | 175.824 | -9.049 | 166.775 | ||
Voorziening Agnietenterrein | 0 | 316.000 | 316.000 | ||
Voorziening onderhoud zwembaden | 331.722 | 15.240 | -66.773 | 280.189 | |
Voorziening ruimtelijke kwaliteit | 23.491 | 39.050 | 62.541 | ||
Voorziening wachtgeldverplichtingen | 0 | 134.500 | -73.887 | 60.613 | |
Totaal voorzieningen voor verplichtingen en risico's | 531.037 | 504.790 | -149.709 | 0 | 886.118 |
Voorzieningen voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven | |||||
Voorziening afvalverwijdering | 409.749 | 41.000 | -300.284 | 150.465 | |
Voorziening rioleringen | 3.172.352 | 1.407.630 | -806.614 | 3.773.368 | |
Totaal voorz. verv.inv. waarvoor een heffing wordt geheven | 3.582.101 | 1.448.630 | -1.106.898 | 0 | 3.923.833 |
Totaal voorzieningen | 4.113.138 | 1.953.420 | -1.256.607 | 0 | 4.809.951 |
Specificatie verloop voorzieningen 2020 | ||||
€ | € | € | ||
Omschrijving voorziening | Omschrijving mutatie | Toevoeging | Vrijval | Aanwending |
Voorzieningen voor verplichtingen en risico's | ||||
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein | Besto saldo 2018 | -9.049 | ||
Voorziening Agnietenterrein | Vorming voorziening agnietenterrein | 316.000 | ||
Voorziening onderhoud zwembaden | Kosten 2020 | -66.773 | ||
Specifieke uitkering sport (SPUK) | 15.240 | |||
Voorziening ruimtelijke kwaliteit | Kwaliteit inpuls Groene omgeving | 39.050 | ||
Voorziening wachtgeldverplichtingen | Wachtgelden 2020 | -73.887 | ||
Toevoeging wachtgeld voormalig wethouder | 134.500 | |||
Totaal voorziening voor verplichtingen en risico's | 504.790 | 0 | -149.709 | |
Voorzieningen voor vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven | ||||
Voorziening afvalverwijdering | Extra dividend Rova | 41.000 | ||
Saldo afval 2020 | -300.284 | |||
Voorziening rioleringen | Jaarlijkse toevoeging t.b.v. investeringen | 1.000.000 | ||
Saldo riolering 2020 | 407.630 | |||
Investeringen GRP 2020 | -806.614 | |||
Totaal voorziening vervangingsinv. waarvoor een heffing wordt geheven | 1.448.630 | 0 | -1.106.898 | |
Totaal voorzieningen | 1.953.420 | 0 | -1.256.607 | |
Aard en reden per voorziening
Voorziening afgesloten complex Besto-terrein
Het complex Besto-terrein is in 2016 afgesloten omdat alle grondverkopen waren gerealiseerd. Voor afwikkeling van het woonrijp maken van dit terrein is nog een voorziening gevormd. De te verrichten werkzaamheden worden in overleg met Wetland uitgevoerd.
Voorziening Agnietenterrein
Bij het afsluiten van de grondexploitatie Agnietenterrein is een voorziening gevormd voor de nog uitvoeren afrondende werkzaamheden van € 316.000.
Voorziening onderhoud zwembaden
Naar aanleiding van de nota "Krachtig Accommoderen" is in 2018 een voorziening gevormd voor onderhoud van de zwembaden. Ultimo 2020 resteert nog een bedrag van € 280.000
Voorziening ruimtelijke kwaliteit
In 2017 is een voorziening gevormd ten behoeve van verbetering van de ruimtelijke kwaliteit in de groene omgeving. De voorziening wordt gevoed met bijdragen van derden.
Voorziening wachtgeldverplichtingen
In verband met het ontslag van een wethouder in 2020 is in de zomernota 2020 een voorziening getroffen. Ultimo 2020 is nog ruim € 60.000 opgenomen in de voorziening. Dit is toereikend voor de resterende wachtgeldverplichting.
Voorzieningen afvalverwijdering
Investeringen ten behoeve van afvalverwijdering (ondergrondse containers) zijn ten laste van deze voorziening gebracht. Ook wordt het exploitatiesaldo op afvalverwijdering hiermee verrekend.
Voorziening riolering
Op basis van het GRP 2015-2019 wordt jaarlijks € 1 miljoen toegevoegd aan deze voorziening ter dekking van de kosten van voorgenomen investeringen. Daarnaast wordt het jaarlijks exploitatiesaldo op rioleringen verrekend.